不動産の資産組み換え対策
相続対策、お一人で悩んでいませんか？
相続対策は、早めの計画が不可欠です。しかし、「何から手をつければいいのかわからない」「所有する不動産が多岐にわたり、複雑で手がつけられない」「納税資金の確保に不安がある」といったお悩みを抱えていませんか。 特に不動産の相続は、評価額が大きくなりがちで、相続税の負担も増えてしまいます。そこで重要になるのが「不動産組み替え対策」です。さまざまな税制度の特例を活用して他の資産との組み換えを行うことで、大幅な節税を見込むことができます。資産組み替えとは？
資産組み替えとは、お客様が現在保有されている資産の構成（ポートフォリオ）を、より効果的かつ効率的なものに戦略的に見直していくことです。特に相続対策においては、不動産、有価証券、現金など多岐にわたる資産の特性を理解した上で、将来の目標に合わせて最適な形に組み替えていくプロセスを指します。どの種類で資産を相続するのが良いか
相続の際の相続税負担を減らすという観点で、どの種類の資産で相続をするのが良いのか、ということを考えてみましょう。現金よりも土地の方が相続税を抑えられる
相続税の負担という点では、現金よりも土地で相続をした方が、相続税は抑えられます。現金を相続する場合、その総額に対して相続税が課せられるのに対し、土地を相続する際は、時価の80％に相続税が課せられることになります。土地よりも建物の方が相続税を抑えられる
建物の場合は、固定資産税の評価額をもとに計算することになります。固定資産税の評価額は、時価の70％程度に調整されるため、土地よりもさらに相続税の負担を抑えることができます。 このように、資産の種類によって相続時の税負担は変動します。しかし、相続にあたっては、目先の相続税だけでなく、相続後の維持管理費（固定資産税や修繕費など）や、利用可能な各種控除・特例も踏まえて、お客様にとって最適な資産構成を検討することが不可欠です。 また、この対策の主な目的は以下の通りです。相続税評価額の最適化
不動産などの資産は、評価方法によって相続税評価額が変わることがあります。資産を組み替えることで、評価額を引き下げ、相続税の負担を軽減します。納税資金の確保
相続税は原則として現金で一括納付する必要があります。物納を検討することもできますが、納税資金を現金で確保できるよう、組み替えを進めることも重要です。資産の流動性向上
流動性の低い不動産を、現金や収益性の高い金融商品など、流動性の高い資産へと組み替えることで、資産管理を容易にし、将来のリスクに備えます。収益性の改善
現状の資産構成では十分な収益を得られていない場合、収益性の高い不動産や金融商品へと組み替えることで、全体の収益性を向上させ、安定した資産運用を目指します。具体的なサービスの流れ
1.現状分析・資産の棚卸し
所有されているすべての不動産（土地、建物、マンション、アパートなど）について、現状の評価額や収益性を専門家が徹底的に分析・整理します。2.最適な組み替えプランの策定
分析結果をもとに、お客様のご意向や将来の目標をヒアリングし、最も効果的な不動産の売却・購入・活用プランをご提案します。例えば、収益性の低い不動産を売却し、収益性の高い不動産や納税資金に充当できる現金へと組み替えるなど、具体的なアクションを伴う計画です。3.専門家チームによる実行支援
税理士、不動産鑑定士、弁護士など各分野の専門家がチームを組み、ご提案したプランの実行をサポートします。不動産仲介業者や金融機関との連携、各種契約手続きまで、お客様に寄り添って支援します。
